167、现金浮游量：现金浮游量是指银行账户上的存款余额与公司账户上现金余额之间的差额。
168、商业票据：商业票据是由信誉较高的大公司发行的短期无担保票据。
169、银行承兑票据：银行承兑票据是由商业银行承兑的汇票。
170、可转让大额存单：可转让大额存单是从普通的银行存单发展而来的。银行接受客户的定期存款，通常向客户提供存单作为凭证，存单持有人凭以收取存款利息，并在到期时用存单换回存入的资本。
171、回购协议：回购协议是指银行或经纪商向公司出售某种短期证券时，同意在特定的时期内以特定的价格购回这种证券。
172、应收账款：应收账款是指公司因赊销产品或提供劳务而形成的应收款项，是公司短期投资的主要组成部分。
173、信用成本：应收账款信用成本是指企业持有一定应收账款所付出的代价，包括：机会成本、管理成本和坏账成本。
174、信用风险：信用风险是指公司不能收回赊销商品的货款而发生坏账损失的可能性。
175、信用标准：信用标准是指公司决定授予客户信用所要求的最低标准。如果客户达不到该项信用标准，就不能享受公司按商业信用赋予的各种优惠，或只能享受较低的信用优惠。
176、信用条件：信用条件是指公司要求客户支付赊销款的条件。一般包括信用期限、现金折扣和折扣期限。
177、信用期限：信用期限是指公司允许客户从购货到支付货款的时间限定。
178、现金折扣：现金折扣是在客户提前付款时给予的优惠。
179、折扣期限：折扣期限是为客户规定的可享受现金折扣的付款时间。
180、取得成本：取得成本是指为取得某种存货而支出的成本。具体包括订货成本和购置成本。
181、订货成本：订货成本是指取得订单的成本，如办公费、差旅费、邮资、电报电话费等支出。
182、订货的固定成本：订货的固定成本是指订货成本中与订货次数无关的成本，如常设采购机构的基本开支等。
183、订货的变动成本：订货的变动成本是指与订货次数有关的订货成本，如差旅费、邮资等。
184、购置成本：购置成本是指存货本身的价值，经常用存货数量与单价的乘积来确定。
185、储存成本：储存成本是指为保持存货而发生的成本，包括存货占用资金所应计的利息、仓库费用、保险费用、存货破损和变质损失等等。
186、储存固定成本：储存固定成本是指与存货数量的多少无关的储存成本。如仓库折旧、仓库职工的固定月工资等。
187、储存变动成本：储存变动成本是指与存货的数量有关的储存成本，如存货资金的应计利息、存货的破损和变质损失、存货的保险费用等。
