企业外汇风险管理是指开展涉外业务的企业通过风险识别、风险衡量、风险控制等方法,预防、规避、转移或消除外汇业务经营中的风险,从而减小或避免可能的经济损失,实现在风险一定条件下的收益最大化或收益一定条件下的风险最小化。
企业面对波动剧烈的外汇市场,通常选择不同方式来降低汇率波动给自己以及合作方带来的不利影响,我们将其归纳为以下三类:
在进行国际贸易中通常有三种计价货币的选择:1)以出口商本国货币计价;2)以进口国货币计价;3)以该商品的贸易传统货币计价(通常是美元)。传统进出口贸易中,交易双方习惯采用美元结算。但近年来,越来越多的跨境贸易双方,开始采用进口国货币(非管制货币国家,如欧元、英镑和日元等)进行结算。·结汇
2012年,外管局对外发布称,强制结售汇制度退出历史舞台,企业和个人可自主保留外汇收入。我国进入意愿结汇制度,结算账户中的外币客户可以自由结汇,也可以外币形式保留,企业可以自主选择购汇时间点。
·购汇
企业可以通过提前购汇来降低汇率波动带来的不利影响,但这会受到政策变化的限制。企业需要向银行提供相关贸易合同或外币贷款合同、对方公司信息、海关文件等资质文件,才能向银行申请购汇业务。
套期保值是指企业为规避外汇、利率和商品价格等风险,通过一项或一项以上套期工具,使套期工具的公允价值或现金流量变动,预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动风险的一种交易活动。套期保值是企业最为有效和针对性的汇率风险管理措施,它可以帮助企业减轻汇率的负面影响。