今年以来，面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，市财政认真贯彻落实市委、市政府决策部署，积极发挥财政职能作用，大力压减一般性支出，统筹资金全力保障全市重点支出，1-9月全市财政预算执行情况良好。

一、全市一般公共预算收支情况

（一）全市一般公共预算收入完成情况

1-9月，全市地方一般公共预算收入完成128177万元，增长15.4%，完成预算的76.1%。

主要收入项目情况如下：

资源税完成33343万元，增长1.29倍；

增值税完成25080万元，增长1.29倍；

企业所得税完成18606万元，增长3.61倍；

城市维护建设税完成13260万元，下降1.8%；

教育费附加收入完成5264万元，下降9.8%；

国有资源（资产）有偿使用收入完成5228万元，下降69.6%；

契税完成4334万元，增长2.87倍；

地方教育费附加收入完成3889万元，与上年持平；

印花税完成3089万元，增长17.9%；

个人所得税完成1894万元，下降1.3%；

房产税完成2854万元，下降37%;

车船税完成1678万元，增长15.2%.

（二）全市一般公共预算支出完成情况

截止9月底，全市地方一般公共预算支出完成312886万元，增长0.1%，完成预算的75.2%。

主要支出项目情况如下：

一般公共服务支出21029万元，增长0.6%；

公共安全支出13187万元，下降1.2%；

教育支出47817万元，下降17.7%；

科学技术支出1144万元，下降33.5%；

社会保障和就业支出34252万元，增长35.2%；

卫生健康支出31828元，增长8.3%；

节能环保支出3776万元，下降59.6%；

城乡社区支出50846万元，下降32.5%；

农林水支出35117万元，增长43%;

商业服务业等支出1014万元，增长1.05倍;

自然资源海洋气象等支出3413万元，增长6.62倍；

住房保障支出13588万元，增长23%。

二、全市政府性基金预算收支情况

（一）全市政府性基金预算收入完成情况

1-9月，全市政府性基金预算收入完成7368万元，同比下降65.5%，其中：国有土地使用权出让收入完成6337万元，下降67.2%；污水处理费完成944万元，下降33%。彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用完成87万元。

（二）全市政府性基金预算支出完成情况

全市政府性基金预算支出106505万元，同比增长73.4%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出21144万元，城市基础设施配套费安排的支出65000万元，大中型水库移民后期扶持基金支出119万元，污水处理费安排的支出200万元，国家电影事业发展专项资金安排的支出21万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出18500万元，彩票发行销售机构业务费安排的支出74万元，彩票公益金安排的支出265万元，抗疫特别国债安排的支出1182万元。

三、预算执行特点

一是收入增速趋缓。1-9月，全市地方一般公共预算收入完成128177万元，增长15.4%，较上半年收窄10.6个百分点。主要是：国家支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策为主的减税降费政策效应不断显现，逐渐消化了由于重点企业补缴以前年度延期税款而带来的收入大幅增长。二是主体税种增幅较大。增值税、资源税、企业所得税三大主体税种增幅分别为：1.3倍、1.3倍和3.6倍，为重点企业一次性缴纳延期税款所致。三是税收收入“十升四降”。涉及我市的14个税种中增值税、资源税等十个税种实现增长，只有城市维护建设税、个人所得税、房产税、环境保护税分别下降1.8%、1.3%、37%和12.9%，总体影响收入1998万元，其中：房产税下降幅度较大，主要为：油田公司调整征缴期，造成当期税款减少。契税增长2.9倍，增加3215万元，主要原因为：今年28个老旧小区集中办证，增加了契税收入。四是减税降费政策效应明显。1-8月全市累计新增减税降费5.53亿元，其中：今年出台的优惠政策新增减税降费2.68亿元；去年年内出台政策在今年翘尾新增减税降费2.85亿元。五是民生保障水平提高。1-9月全市民生支出26.1亿元，占支出的83.5%,较上年增加5.2个百分点。今年全市严格落实过紧日子要求，大力压减一般性支出，统筹资金确保“三保”及重点支出需求，全市一般公共预算支出增长0.1个百分点，但涉及疫情防控、脱贫攻坚、基层“三保”等重点领域支出得到有力保障，与疫情防控相关的卫生健康支出增长8.3%，农林水支出、社会保障、就业支出、住房保障支出分别增长43%、35.2%和23%，拉动全市一般公共预算支出增长7.9个百分点。六是严格落实财政直达资金政策。认真贯彻落实党中央、国务院关于建立特殊转移支付机制的决策部署，切实把高效使用、规范管理直达资金作为当前一项重要政治任务来抓，通过成立领导小组、召开项目资金推进会、提请政府通报等方式严格直达资金监管。直达资金采取指标单独下达、单独标识、资金单独调度的方式，实现全链条全过程监控。截止9月底，全市共收到直达资金预算指标53061万元，其中:直达资金28337万元，参照直达资金24724万元。

四、下一步工作措施

一是严格坚持组织收入原则。认真贯彻落实减税降费政策的同时，妥善处理好依法征收、应减尽减和平衡预算的关系，紧扣减税降费新形势下组织收入工作呈现的新特点，加强经济形势研判和财政收入运行分析，坚持组织收入原则，坚决堵漏、努力挖潜增收，确保完成全年收入目标任务。

二是跟踪督导提升支出时效。全面梳理全年预算指标，提前做好全年对账、结账前期准备工作，督促各部门严格落实预算执行主体责任，逐项分析支出进度慢的原因，有效采取针对性措施，切实提高预算执行进度。全面落实特殊转移支付机制决策部署，确保财政直达资金直接惠企利民，促进资金尽快产生效益。

三是着力压缩结余结转。严格落实存量资金“清零”行动，坚持“收、调、减、控、促”措施并举，加大财政资金统筹力度，全面实施预算绩效管理，切实加强绩效结果评价应用，将部门结余结转规模与下年预算安排相结合，努力压缩结余结转资金规模。